Manejo de flujo de caja

Transcripción del videoHola soy Federico y les voy a hacer una breve demostración de cómo manejar su flujo de caja usando myAbakus.

Nos encontramos en la compañía de demostración que hemos venido usando para esta serie de videos.

Recordemos rápidamente donde habíamos quedado después del video anterior de cómo controlar su efectivo.

Vamos a ingresos…y vemos nuestra venta por $1450 al coyote, quien todavía nos debe $725. Vamos a gastos…y vemos nuestra compra por $2610 a Warner Bros, a quien todavía le debemos $1305.

Ahora vamos a efectivo…y vemos nuestro saldo de $920. Como habíamos visto…un saldo inicial de $1500, menos $1305 que le pagamos a Waner Bros al momento de la compra, mas $725 que nos pago el coyote al momento de la venta, da $920.

Y cómo $920 coincide con mi saldo real de efectivo, puedo estar seguro que la información en myAbakus esta completa y es confiable. Hasta ahí todo muy bien en términos de entender y controlar que pasó con mi efectivo.

Esto es de vital importancia. Pero entender y controlar que va a pasar con mi efectivo es igual o quizá más importante, pues al fin y al cabo aunque no podemos cambiar el pasado, si podemos planear sobre el futuro. Veamos como.

Volvemos a efectivo…y en lugar de revisar como llegamos al saldo que tenemos hoy, vamos a mirar que le puede pasar a ese saldo hacia adelante.

En “saldo a” seleccionamos fin del mes y nos encontramos con la sorpresa de que el saldo proyectado es -$385. En “mostrar cambios desde” seleccionamos hoy y podemos ver como esto se explica porque los $920 que tenemos en este momento no van a ser suficientes para cubrir el pago de $1305 que le tenemos que hacer a Warner Bros el 23.

Si extendemos el rango de tiempo…un par de semanas…podemos ver cómo nuestro problema radica en que el cobro de los $725 que el coyote nos debe esta programado hasta el próximo mes. Aunque esto nos demuestra que somos solventes, es decir, que en esencia tenemos como responder, también nos alerta sobre un problema de liquidez que potencialmente tendríamos el día del pago.

Esto no quiere decir que nuestro saldo de efectivo el 23…vaya a ser con toda certeza $-385, pero si nos muestra que si-de aquí a ese día-no recibimos $385 mas de lo que gastemos de contado, vamos a tener que llamar o a Warner Bros o al Coyote o a nuestro prestamista de confianza.

Esto es importante por un lado para evitar, como dicen por ahí, que nos cojan con los pantalones abajo. Pero es inclusive más importante para evaluar el impacto de ciertas decisiones en el flujo de caja del negocio.

Por ejemplo, puede que hacer una inversión para expandir su negocio tenga todo el sentido del mundo. Pero si la forma como la financia le genera salidas de efectivo mas allá de lo que su flujo de caja está en capacidad de cubrir, se afecta la viabilidad financiera del negocio, poniendo en riesgo su supervivencia misma. Y no porque sea un mal negocio o una mala decisión, sino simplemente, también como dicen por ahí, por echarse a la boca mas de lo que puede masticar.

Espero que esto haya sido útil y claro, y les agradezco su atención e interés en myAbakus.